FinantsidRaamatupidamine

Kuidas juhtida eelnevalt aruannet? Valim ja reeglid

Kuluaruande - on esmane dokument raamatupidamise arvestuse pidamine. Selle peamine eesmärk on kinnitada tarbitud kogus aru inimene.

Kahesuunaline ühtne vorm number AO-1 - ühe vormi iga juriidilise isiku omandiõigust. Ainsad erandid on valitsuse töötajad, kes kasutavad alates 2002. aastast kirjaplangil "0504049".

Kohustus kavandada kuluaruande sätestatakse iga töötaja, kes sai raha äri või omandamise materjali või toote (nt kontoritarbed või toit).

Kuluaruande reisija

Kuidas juhtida eelnevalt aruande, kui töötaja saatmine organisatsiooni täita mis tahes ülesannet teises linnas?

Reisi nimetatakse töötaja reisi, et täita oma ülesandeid väljaspool tegevuskoht asub. Ta ei ole kunagi täielik ilma kulusid, mille suhtes kohaldatakse töötajale hüvitist vastavalt kehtivale seadusele.

Ärireisijatele kulutusi võib seostada:

  • Edasi-tagasi reisida, kuid ainult juhul, kui töötaja on piletid.
  • Elamumajanduse (kontrolli või laekumised esitamiseks vajalike).
  • Lisakulu, lisada iga päev.
  • Telefonikõnesid mail, valuutavahetus ja transiidi eest, Pagasipileti ja mis tahes muu sündmus, milleta toimivust ei saavutatud peamine eesmärk reis.

Kõik ülaltoodud kulud peavad olema dokumenteeritud. Kui me räägime iga päev, nende suurus on tavaliselt sätestatud järjekorras või positsiooni reisi, mille on välja andnud iga ettevõte. Summa võib erineda sõltuvalt sellest, kus töötaja läks: piirkonnas, teistes piirkondades Venemaa või välismaal.

Õigusaktid ei ole määratud maksimaalse suuruse toimetulekupiiri, kuid kui nende väärtus riigis ületab 700 rubla, ja väljaspool - .. 2500 rubla, siis nad peaksid kuuluma üksikisiku tulumaks. Probleemid, kuidas õigesti täita eelnevalt aruande pärast naasmist reisi, ei pea tekkida. Valmimise dokumendi - mitte rohkem kui kolm päeva pärast nende saabumist. Kui aru summa ei ole täielikult kulutatud, tuleb see vahe tagasi kassast läbi tratt, aga kui vastupidi, oli kulude ületamine, töötaja kompenseeritakse kõik abiga ohverdada raha nõuavad.

Millised on tagajärjed pahad kaasneb kulu aruanne?

Korralikult korraldada eelnevalt aruande missiooni töötaja esitab kolme päeva, vastasel juhul võib järelevalveasutus leiab, et summa tuluna, mis tuleb tasuda üksikisiku tulumaksu ja kindlustusmaksed.

Muide, võeti vastu uus versioon õiguse № 290-FZ, dateeritud 3. juuli 2016, tutvustab mõningaid muudatusi, nagu raske karistused sobimatu säte kontrolli. Samuti on kavas hakata kasutama eest tasumise reisi kulud erilise krediitkaardid, vastavalt rahvusvahelise standardi Visa ja MasterCard.

Üldised reeglid

Kuidas juhtida eelnevalt aruannet? Sa lihtsalt peavad järgima iga järgmist:

1. Aruanne tehakse hiljemalt kolme tööpäeva jooksul alates hetkest, kui:

  • lõppenud, töötajate ütles oma avalduses, milles käsitletakse raha;
  • ametnik läks tööle, kui tähtaja möödumist, mille eest antud raha, tuli puhkuse või haiguse korral;
  • töötaja naasnud ärireis.

2. Selleks, et raport peaks kasutama ühtset vormi number AO-1 või moodustada vastu nüüd.

3. töötaja koos raamatupidaja, kes teab, kuidas koostada eelnevalt aruanded (näide üheselt saadaval tarkvara), peavad täitma dokumendi.

4. bilansi kinnitamine paberileht vastab pea.

5. Dokument peab kaasas olema eelnevalt kontrolli, arved, piletid ja muud paberid, mis tõestavad, et mees tõesti kulutatud raha aru.

Protseduur täitvaks

Kuidas juhtida eelnevalt aruannet?

Esimene või esiosa tuleb täita raamatupidaja. On võimatu teha täpsustamata üksikasju dokumendi (number ja kuupäev), teavet äriühingu ja rahva ees vastutama, umbes rahasumma ette, kokkuvõte: kulutatud summade ja kontode, mille põhjal saaks hinnata liikumist ja mahakandmine. Lisaks tuleb märkida ületamise või vozvernut kasutamata ette.

Teine osa on pisar välja kviitungi, et kuluaruande vastuvõtt ülevaatamiseks. Pärast täitmist raamatupidaja peaks lõigata ära ja anda aru ametnik.

Kolmas osa (tagaküljelt vormid AO-1) täidetava kollektiivselt. Task podootchetnogo töötaja - kajastavad andmed ja teha trimmis müügi kviitungi kulul report. Raamatupidaja täidab summas ja kontole, mis mõjutab raha kulutada.

On dokument peab olema allkirjastatud töötaja, raamatupidaja ja pearaamatupidaja. Alles pärast seda võib ta kinnitada pea.

mõistliku ülekuludele

Kuidas juhtida ületatud kuluaruande? Kõigepealt pead veenduge selle kehtivuse:

  • jäätmete eraldatud nõuavad võimsamat ülesandeid nimel pead;
  • töötaja on toetada paberid.

Kui üks tingimus ei ole täidetud, siis rahasumma ei tagastata.

Hüvitamise korra vahendite raiskamise kontori

Juhul Ülekulude raamatupidajale tõstatab küsimuse: eelnevalt aruanne - kuidas juhtida. Näide tühistamise raha tellimisleht № CO 2 võib kergesti leida valdav Internetis. Essential selle dokumendi elemendid peavad olema kindlaks määratud aruanne - string "ülekulu välja sularaha nõuavad."

Term hüvitusfondidest miinustes töötaja ei ole määratud seadusega. Seega, kui raamatupidaja ei ole õige informatsioon kohustava kuluaruannete, see ei kaasne karistusi.

Tingimused hüvitist ülekuludele palk kaardi

Praegu on peaaegu kõik organisatsioonid loetleda töötajate palkade pangakaardiga. Kas on võimalik Karikoida kohta kuluaruande summa tagastada töötaja samamoodi?

Õigusaktid ei ole kindlat vastust. Dokument soovitab ainult üks vorm kompenseerimine miinustes aru - raha.

Samas arvamuses 2006. jagas Venemaa Keskpank oma kirjas number 36-3 / 2408. Sel juhul on see kirjas, kuid 24. detsember 2008 № 14-27 / 513 sisaldab teavet küsimuse: Kas ma saan kasutada pangakaarti lahendada sularaha ei ole pädevust Keskpank. Võrk peab ettevõte iseseisvalt lahendada probleeme selles valdkonnas. Ja on kontrolliv asutus ei teki liiga palju küsimusi, on soovitatav kasutada kassaaparaat.

Kuidas hüvitama töötajale isikliku raha?

Organisatsiooni töötaja ise võib minna omandamine vajalike kaupade (ehitustööde, teenuste) oma vahenditega. Sel juhul ei ole vaja täita enne aruande. Kuidas korraldada ülaltoodut?

On piisavalt osta taotluse ja tõendavad dokumendid (sularaha kontrolli, arved, vormid range vastutuse, reisidokumendid ja nii edasi. D.).

Making ette aruande 1C

Iga raamatupidaja peaks olema tuttav selle dokumendi kui eelnevalt aruande. Kuidas juhtida 1C? dokumendi asukoha programmis on "Panga ja Haigekassa."

Loodud aknas, siis tuleb kõigepealt anda teavet organisatsiooni ja rahva ees vastutama. "Lisa" nuppu teeb kättesaadavaks tabeli, kus peate lüüa poolt väljastatud meedia.

Ettemakse on kolme liiki:

  • Rahalised vahendid. See arvestab õhu ja rongipiletid, piletid, postmarkide ja rohkem.
  • Cash. Peamine eesmärk dokument on tagasi rahasumma sularahas.
  • Jooksevkonto. Dokument on vajalik selleks, et võtta arvesse sularahata mahakandmine summa raha arveldusarvetel ettevõte.

Teabe saamiseks sularahaemissiooniga, peate alustama uue konto loomisel raha nõuavad. Pärast täites dokumendi prinditud ja käsitsi aru isik täita viimane raha kättesaamist ja allkirjastatud. Alles pärast seda saab salvestada ja hoidke paberit.

Tabelites ohverdada raha vahistamismäärus tuleb täpsustada teavet kaupade ja materjalide ostetud aru inimene. Kui kaupade ostmine kaasas väljastamise arve, on vaja panna lipu SF, valida pakkuja ja täitke oma andmed.

Vt "-konteinerid" nõuab täites teave pakendil, mis ootab Pakkuja tagasi.

Jagu "makse" lööb makstud summad tarnija varem ostetud kaupu. Mis kajastuvad juhtmestiku D 60.02 TO 71.01.

Bookmark "Muu" eesmärk on võtta arvesse muud kulud aru isik (ärireis, reisimine, kütusekulu ja nii edasi. D.).

Similar articles

 

 

 

 

Trending Now

 

 

 

 

Newest

Copyright © 2018 et.delachieve.com. Theme powered by WordPress.