Dokumendid raha: projekteerimine, kontrollimine, säilitamine. Registreerimise menetluses esmase raha dokumentide

Raha vahendid on väärtpaberid, mis on koostatud seoses rahaliste vahendite liikumist juriidilist isikut või üksikettevõtja. Nende vormide poolt heaks kiidetud riikliku statistika komitee. Mõelgem veelgi mida raha dokumente saab kasutada ettevõtte.

garanteerib

Nad toimivad esmase raha dokumente. Tellimused saab sissetuleva või tarbekaubad. Esimese kandideerida raha. Väljastatud maksekorraldus üks koopia peaarvepidajale ja sellele kirjutavad alla Ch. raamatupidaja või tema volitatud ametiisikul teha. Kuna vastutavate ametnike kinnitada esmane raha dokumentide juht juriidilise isiku või üksikettevõtja ise otse. Kviitung krediidi slip tuleb allkirjastada volitatud isikud (raamatupidaja ja kassapidaja), mille on kinnitanud tempel (pitser). Lisaks on registreeritud vastavas registris. Kviitung antakse teema, kes alistus raha. Otse maksekorraldusel on ametis. Kulutusi raamat täis sularaha väljavõtmine. Ütlematagi selge, et raha koostatud dokumentide puhul nüüd traditsioonilisi andmete töötlemiseks ja fondide Teisip Tagasivõtmine libiseda, nagu saamist, välja antud 1 koopia. Samuti peab olema kinnitanud volitatud isikute ja registreeritakse vastavas registris.

täidis

Kuidas teha raha eespool kirjeldatud dokumentide? Täitmine järgmisel viisil:

1. In "Base" nimetatakse äritehingu.
2. Veerus "Sealhulgas" panema käibemaksu summa. Tema rekordarv. Kui teenuste, kaupade või töö ei maksustata, "Välistatud" punkti real.
3. In "Application" tuleks loetleda ja muud lisatud dokumendis kuupäevad ja numbrid ning nende koostamise.
4. «Krediit, allüksuse koodi" veerus pannakse sobiva nimetus struktuuriüksuses, mis moodustab vahenditest.

registreerimine

Raha dokumendid tuleks kaaluda spetsiaalse ajakirja. See registreeritud kviitung / väljamakse kupongide ja paber nende asemele. Viimane, näiteks kuuluvad palgal taotluse väljastamise vahendite ja muude kontodega. Sel juhul tuleb märkida, et väljamaksete vautšerite mis on sisustatud arveldussüsteemide avaldused palga ja muude võrdsustada see summa tuleb registreerida pärast väljastamise makseid.

kassaraamat

Seda kasutatakse, et registreerida väljastamise ja laekumise raha. Raamat on nummerdatud, tembeldatud ja string koos, mis on paigutatud viimasele lehele. Siin on osutav kirje lehtede arv. Viimasel lehel tuleb allkirjastatud Ch. raamatupidaja ja ettevõtte juht. Iga lehekülje raamat on jaotatud kaheks võrdseks osaks. Üks (horisontaalne linovkoy) peavad olema täidetud esimese, teise - kui teise astme kohtus. Viimane on valmistatud esi- ja tagaosa külg, kasutades kopeerpaber. Mõlemad koopiad on nummerdatud ühe numbri. Esimene on raamat, ja teine - rebend. Viimane toimib raha raamatupidamisdokumente. Lõpuni toiminguid, nad ei tule välja sama päeva. Sissekanded algavad esiküljel esimese astme pärast rida "Balance alguses päeval." Enne täitmist vajadust painutada lehe mööda eraldusjoon. Cut osa seega alla ühe, mis on raamatus. Info sisestamiseks pärast "Transfer", pisar välja pool on peal esiküljel teise astme. Jätka salvestamist tagaküljele horisontaalse linovke lahutamatuks osaks.

täiendavaid dokumente

Sularaha tehingute võib salvestada erinevaid pabereid. Nagu üks neist, näiteks propageerib ette aruande. Seda kasutatakse, et võtta arvesse fondidest, mis on väljastatud isikutele aru toimepanemise halduskulud. Selle komponendi selliste dokumentide? Sularaha tehingute tüübi arvestada otseselt vastutavaks isikuks ja raamatupidaja. Kuluaruannete koostatakse paberil või masinloetaval keskmise. Making raha dokumentide viiakse läbi rangelt reeglite järgi. Igal vormil on täidetud üks eksemplar. Tagaküljel on aru isiku täpsustab nimekirja pabereid, mis kinnitavad kulud. Nende hulka kuuluvad näiteks sisaldada reisi sertifikaat, saatelehed, tšekid, kviitungid jne. Samuti näitab teema kulude summat. Paber, mis on lisatud raport peaks olema nummerdatud järjekorras nad on loetletud. Kontrolli finantsinstrumentidest viiakse läbi töötajate raamatupidamine. Personal, eelkõige läbi eesmärgi kulude auditi tähendab täielikkust paberi vautšerite ja õigsuse nende täitmise summa arvutamisel. Tagaküljel nimetatud kulud võetakse arvesse kontot maksekorralduse millest nad on kirjutatud.

oluline nüansse

Olulised osad, mis on seotud välisvaluuta (lk. 1a esiküljel veerus ja 6 ja 8 tagaküljele) tuleb täita ainult juhul, kui vastutav isik saab vahendeid ei rublades. Kuluaruande pärast katset tuleb Direktori poolt heaks kiidetud või tema poolt volitatud isik. Ainult siis võetakse arvele. Kui ettemakse on kasutatud ei ole täielikult aru isikule kaotada ülejäänud tagasi kassast. Samal ajal täis tasulise libisemise. Vastavalt teavet heakskiidetud aruande läbi maksekorralduse.

Palgaarvestus registris

Making raha instrumentide toimub arvutamise ja palga maksmine töötajatele. Raamatupidamine on vastaval lehel ühes tükis. Palkade arvutatakse vastavalt sisalduv teave algallikatele arvestus tegelikult kulutatud aega trenni ja nii edasi. Rida "Kogunenud" tähistab summat kooskõlas liiki makseid palgal. Samuti panema muud tulud (materjal ja sotsiaaltoetused), tingimusel, et töötaja tagastati kulul ettevõtte kasumist ja lisada maksubaasi. Samal ajal viis ta läbi arvutamisel palgast ja kehtestatud summast küsimus töötaja poolt. panema kogusumma tiitellehel avalduse, mis tuleb töötajale maksta. Ettevõtte juht peab kirjutama luba anda palk. Tema puudumisel dokumendi väljastanud volitatud töötaja. Lõpus avaldused panema deponeeritud summa ja tasumata palk. Lõpus perioodil kehtestatud toetuste maksmise töötajatele, vastu nimed töötajad ei saada raha kasti 23 pannakse märge "Deponeeritavate". Vastavalt antud summa on tühistamise libisemine. Arv ja täitmise kuupäev määratakse kindlaks lahendamise ja palgaarvestuse viimasel leheküljel.

Abi-aruanne

Tõrkeloendi dokumendi loendurid KKM ja tulude vahetuse kohta (ori. Päev). Abi-valminud aruanne 1 eksemplari päevas. Kassapidaja peab kirjutama ja üle andma vanemtüürimees (pea). Samal ajal täis tasulise libisemise. Väikestes ettevõtetes, raha peab olema otse kollektsiooni. Kui kandes raha täis vastav raha pangas dokumente. Tulud vahetuse kohta (ori. Päev) on seatud vastavalt näitajad summaatorid alguses ja lõpus päeval. Sel juhul summa maha tagastatakse klientidele kasutamata kontrolli. Paigaldatud tulud kinnitas osakonnajuhatajad. Lähetamise märke aruande kaudu vanem kassapidaja ja Manager. Abi-aruande aluseks koostamise konsolideeritud "teavet näitude CMC ja ettevõtte tulu."

teller ajakirjade

See dokument on vajalik, et võtta arvesse rahavood ja saabumist iga CMC ettevõte. Ajakiri on ühtlasi kontrolli ja registreerimise aruande näitude. See dokument string koos numbritega ja kaasallkirja peatükk. raamatupidaja, juht firma, samuti maksuhaldurile. Ajakiri on ka pitsat ettevõte. Kõik kanded teller tehakse iga päev. Registreerimise järjekorras sularaha dokumentide ei võimalda kustutamis- ja kustutamisi ajakirjas. Kõik parandused tuleb teha järjepidevalt ja kinnitatud allkirjadega volitatud isikud. Juhul tähiste juhus neid sisse jooksva ülemineku tööde algust. Need andmed peaksid olema sertifitseeritud allkirjadega kassapidaja ja manager tööl. On line 15 näitavad summasid, mis on sisestatud kliendi tagasi kontrolli. Teave selle on võetud aktideta. Sama veeru näitavad prinditud lehekülgede arv vahetuse ajal null kontrolli. Aasta lõpuks tööpäeva operaator genereerib koondaruande muutus ja temaga kaotada tulu. Komponendid tasulise libisemise. Kui näidust eemaldatakse, kontrollida tegelikku tulu suurus, tehakse kanne ajakirjas. See kinnitab allkirja pea (administraator tööl), vanem kassapidaja ja klienditoega. Kui lahknevus näidatud kogustes linti ja laekumismaht avastatakse erinevusi põhjus moodustatud. Täheldatud liiga suur ega liiga ajakirja kirjutatud vastava rea.

Andmed näitude ja PFC tulu

Neid kasutatakse, et luua koondaruande jooksva vahetuses. Need andmed olla täiendus aitab teller koostatud päevas. Teavet tähiste ja tulust saab ühe koopia. Koos tarbekaubad ja sissetulekuorder, sertifikaadi-tellerid aruanded edastatakse raamatupidamise firma järgmisele vahetuses. Proovi raha dokumentide kooskõlas näidud loendurid alguses ja lõpus iga tööpäeva CMC sisse arvutamisel tulu. Samal ajal muu hulgas, mille jagunemine osakonnad. Viimane peab kinnitama allkirjaga juhid. Lõpus täidetud tabeli kuvab tulemusi näitude CMC, ja summeeritakse ettevõtte tulu rahaliste vahendite jaotus osakond. Vastavalt nimetatud aktide raha kogusumma, mis on väljastatud klientidele kontrolli nende poolt tagastatud. See summa väheneb kogutulust. Teave peab olema allkirjastatud vanem kassapidaja ja ettevõtte juht.

Soovitused, kuidas täita

Tehes raha dokumendid peavad järgima kehtestatud menetluste seadusandlikke ja muid normatiivakte. Lisaks on mõned üsna lihtsad reeglid, mis aitab vältida ebatäpsusi Paberitöösse:

1. Summa sõnadega siis tuleb alati määrata kapitaliseeritud. Penny, kui see on lubatud salvestada numbreid. Näiteks: kaheksateist tuhat rubla 10 kopikat.
2. Paber võib olla täidetud nii käte ja kasutades tehnilisi vahendeid (arvuti, näiteks).
3. Reeglid lubavad õige teabe sularaha dokumente. Siiski on vaja jälgida mitmeid nõudeid. Vale kanne tuleb korralikult läbi kriipsutatud üks rida. Near või (kui võimalik) üle näitab õiget teavet. Siin on vaja teha postscript: "muutmine", "strikeout kehtetu" või "true". Andmete kõrval tuleb allkirjastatud Ch. raamatupidaja ja organisatsiooni juhile (või üksikettevõtja).
4. Juuresolekul kustutamisi, kustutamisi, ilustamise "prime" ja muud sarnased meetodid dokumendi parandus kehtetu.

täiendavad eeskirjad

Storage raha dokumendid kooskõlas kehtivate õigusaktidega viiakse läbi 5 liitrit. Arvutamine nimetatud periood algab 1. jaanuaril aasta, mis järgneb täitumisest kontori. See reegel peetakse ühist. Palgal registris on eritellimisel. Kui töötaja ei ole isiklikke kontosid, nende väärtpaberite sisalduvad ettevõtte 75 aastat. Lõpus selle aja, kõik dokumendid on lubatud kanda arhiivi või hävitada, kui seda ei ole kohtuasjad, vaidluste või vastuolusid. Töötades paberid vaja järgida järgmisi reegleid:

1. Kihistu Klammerdage dokumente tuleb läbi iga päev hiljemalt järgmise tööpäeva või esimesel nädalavahetusel.
2. Enne väärtpaberite võõrandamisest arhiivi põhjal tuleb koostada.
3. Kontroll moodustamine juhtudel tehtud või kassapidajad, või otsese ülemuse ettevõte.
4. Selle protsessi õmblemisega paber kogutakse arvulised L / kontod (esimene deebetkaardi, siis - laenu).

Ohutuse eest sularaha dokumentide lasub ettevõtte juht. Juhul kui eespool nimetatud eeskirjade rikkuja halduskaristus kujul rahaliste karistuste saab rakendada. Trahvisumma on seatud vastavalt normidele õigusaktidele.

järeldus

Hoides raha dokumentide pidada piisavalt vastutusrikast tööd. Täites väärtpaberid tuleb läheneda suur vastutus. Raha dokumente kasutatakse sünteesi erinevaid andmeid, aruandlus, raamatupidamine. Sellega seoses tehtud vigu algfaasis millega operatsioonide võib põhjustada tõsiseid moonutusi lõputööde. Töötaja, kes on määratud täitmise eest vastutavad sularaha dokumentide peavad olema asjakohased teadmised ja kogemused. Tuleb meeles pidada, et kõik paberid, mis täidab operaator, vaadatakse kõrgemad ametnikud ja heaks kiidetud ettevõtte juht. Erilist tähelepanu tuleb pöörata dokumentide registreerimise kohta. Kanded ajakirjad ja raamatud tuleb õigeaegselt vastavalt eeskirjadele. Kuna raha kasutatud dokumentide aruannete ettevalmistamine, kõik muudatused neile viiakse läbi rangelt korras. Eiramine kehtestatud reeglitele paberi kaotavad oma võimu, ja teavet neist ei saa kasutada ettevõtte edasise administratiivse töö.